2022
Отчет о результатах деятельности Комитета финансов Администрации города Когалыма за 2022 год
Комитет финансов Администрации города Когалыма (далее - Комитет финансов) является муниципальным казенным учреждением, выполняющим функции органа местного самоуправления муниципального образования Ханты-Мансийского автономного округа - Югры городской округ город Когалым (далее - город Когалым) по реализации финансовой, бюджетной, налоговой политики города Когалыма, в пределах полномочий, установленных действующим законодательством Российской Федерации.
Комитет финансов является финансовым органом города Когалыма со всеми полномочиями, установленными Бюджетным и Налоговым кодексами Российской Федерации и принимаемыми в соответствии с ними нормативными правовыми актами, регулирующими бюджетные и налоговые правоотношения. Комитет финансов обладает правами юридического лица.
Комитет финансов осуществляет свою деятельность в соответствии с Положением о Комитете финансов, утвержденным Решением Думы города Когалыма от 25.02.2010 №476-ГД.
Комитет финансов возглавляет председатель Комитета финансов, назначаемый на должность и освобождаемый от должности главой города, в порядке, установленном законодательством Российской Федерации, нормативными правовыми актами Ханты-Мансийского автономного округа - Югры, муниципальными правовыми актами города Когалыма.
Председатель осуществляет общее руководство деятельностью Комитета финансов. Председатель Комитета финансов имеет одного заместителя. В подчинении у председателя пять отделов:
1) Отдел планирования и финансирования расходов отраслей социальной сферы;
2) Отдел планирования и финансирования расходов органов местного самоуправления и иных вопросов местного значения;
3) Отдел сводного бюджетного планирования;
4) Отдел муниципального казначейства;
5) Отдел сводной отчетности.
Согласно штатному расписанию, в Комитете финансов работают 26 человек.
В своей деятельности Комитет финансов руководствуется Конституцией Российской Федерации, Бюджетным кодексом Российской Федерации, Налоговым кодексом Российской Федерации, нормативными актами Министерства финансов Российской Федерации, иным законодательством Российской Федерации, нормативными правовыми актами Ханты-Мансийского автономного округа – Югры, Уставом города Когалыма, иными муниципальными правовыми актами города Когалыма, а также Положением о Комитете финансов.
Бюджетная политика города Когалыма в 2022 году осуществлялась на принципах обеспечения устойчивости и сбалансированности бюджетной системы города Когалыма, в условиях изменений налогового и бюджетного законодательства.
Утверждённый решением Думы города Когалыма от 15.12.2021 №43-ГД бюджет города Когалыма (далее - бюджет города) на 2022 год по доходам составил 5 096 483,3 тыс. рублей. С учётом всех принятых изменений уточнённый бюджет города Когалыма на 2022 год по доходам составил 6 106 890,7 тыс. рублей, что на 1 010 407,4 тыс. рублей выше первоначально утверждённого плана. В структуре доходов бюджета города наибольший удельный вес приходиться на безвозмездные поступления и налоговые доходы. Неналоговые доходы занимают 5,5 % доходной части бюджета города.
Исполнение бюджета города по доходам за 2022 год составило 6 228 731,8 тыс. рублей или 102,0% от уточнённого годового плана. По сравнению с 2021 годом поступления доходов бюджета в 2022 году увеличились на 8 %, что обусловлено увеличением поступлений в бюджет города налога на доходы физических лиц и ростом объёмов межбюджетных трансфертов из бюджета Ханты-Мансийского автономного округа – Югры.
В целях увеличения доходной части бюджета города, постановлением Администрации города Когалыма от 24.02.2022 №457 был утверждён план мероприятий по росту доходов и оптимизации расходов бюджета города Когалыма на 2022-2024 годы (далее – План мероприятий).
Эффект от реализации в 2022 году Плана мероприятий в части роста доходов бюджета города составил 33 875,8 тыс. рублей:
- частично погашена просроченная дебиторская задолженность (по 18 договорам аренды земельных участков, 15 договорам купли-продажи квартир и муниципального имущества и 2 договорам аренды муниципального имущества) на сумму 7 172,5 тыс. руб.;
- проведен 31 аукцион по продаже права на заключение договоров аренды земельных участков, по результатам которых заключено 25 договоров аренды земельных участков, бюджетный эффект составил 12 221,8 тыс. руб.;
- проведены мероприятия, направленные на увеличение платы за пользование жилыми помещениями (платы за наём), увеличение поступлений от передачи в аренду земельных участков. Дополнительные доходы составили 6 293,0 тыс. руб.;
- отделом муниципального контроля Администрации города Когалыма выявлено 223 административных правонарушения, бюджетный эффект составил 140,1 тыс. руб., отделом архитектуры и градостроительства Администрации города Когалыма выявлено 46 административных правонарушений, бюджетный эффект составил 32,6 тыс. руб.;
- оказана финансовая поддержка в виде возмещения части затрат субъектам малого и среднего предпринимательства. Бюджетный эффект от мероприятий, направленных на создание условий для стимулирования малого и среднего предпринимательства составил 550,8 тыс. руб.;
- заключено 11 договоров на размещение нестационарных торговых объектов, бюджетный эффект составил 108,1 тыс. руб.;
- добровольные пожертвования от физических и юридических лиц поступили в размере 7 356,9 тыс. руб.
Общий объём расходов бюджета города в 2022 году, при уточнённом плане 6 637 160,5 тыс. рублей, составил 5 987 832,8 тыс. рублей или 90,2% от уточнённого плана. В сравнении с 2021 годом расходы бюджета города выросли на 3,7%.
Социально значимые расходные обязательства, относящиеся к полномочиям органов местного самоуправления по вопросам местного значения, предусмотренные в бюджете города, за 2022 год исполнены своевременно и в полном объёме.
Удельный вес расходов на социальную сферу составил 63,8%, что подтверждает приоритет использования ресурсов в человеческий капитал.
В 2022 году бюджет города исполнялся на основе 20 муниципальных программ, расходы на реализацию которых составили 99,5% от общего объема расходов бюджета города. Бюджетные ассигнования, предусмотренные в бюджете города на выполнение мероприятий национальных и региональных проектов исполнены на 100 % и составили 418 045,6 тыс. рублей.
В 2022 году были реализованы пять инициативных проектов граждан:
1) Строительство скейт-парка в городе Когалыме;
2) Югорский двор;
3) Развитие и популяризация шахмат в г. Когалыме;
4) Первые шаги в робототехнике;
5) Детский технопарк «РобоМир».
Расходы на реализацию проектов составили 26 735,5 тыс. рублей, из них средства окружного бюджета 12 865,7 тыс. рублей., местного бюджета – 12 607,4 тыс. рублей., инициативные платежи – 1 262,4 тыс. рублей.
В связи со строительством средней общеобразовательной школы в городе Когалыме, объем бюджетных инвестиций в 2022 году увеличился по сравнению с 2021 годом на 158 260,7 тыс. рублей и составил 824 834,3 тыс. рублей.
Расходы за счёт средств резервного фонда составили 1 672,2 тыс. рублей и были направлены на мероприятия по предупреждению завоза и распространения короновирусной инфекции (COVID-19) на территории города Когалыма.
В части оптимизации расходов бюджета города сумма бюджетного эффекта от реализации Плана мероприятий составила 76 517,8 тыс. рублей.
По результатам исполнения бюджета города Когалыма за 2022 год сложился профицит в размере 240 899,0 тыс. руб.
Бюджетные кредиты от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, а также банковские кредиты на выполнение полномочий муниципального образования за 2022 год не привлекались, в связи с чем, по состоянию на 1 января 2023 года город Когалым не имеет муниципального долга.
Как и ранее, у городского округа отсутствует просроченная кредиторская задолженность по обязательствам.
Комитетом финансов Администрации города Когалыма в течение 2022 года осуществлялся финансовый контроль за операциями с бюджетными средствами главных распорядителей, распорядителей и получателей бюджетных средств соответствующих бюджетов. Кроме того, главными распорядителями средств бюджета города Когалыма осуществлялся внутренний финансовый контроль в пределах установленных полномочий.
Решением Думы города Когалыма от 18.05.2022 №101-ГД был утвержден годовой отчет об исполнении бюджета города Когалыма за 2021 год.
Согласно сводной оценке качества организации и осуществления бюджетного процесса в городских округах и муниципальных районах Ханты-Мансийского автономного округа – Югры, проведенной в 2022 году Департаментом финансов автономного округа, по итогам 2021 года, город Когалым занял 4 место в рейтинге среди городских округов. Размер гранта из бюджета автономного округа составил 7 812 тыс. рублей.
В 2022 году конкурсная заявка города Когалыма по номинации «Муниципальная экономическая политика и управление муниципальными финансами» стала победителем регионального этапа Всероссийского конкурса «Лучшая муниципальная практика».
В целях обеспечения прозрачности и открытости муниципальных финансов, повышения доступности и понятности информации о бюджете города Когалыма, в 2022 году была продолжена регулярная публикация информационных ресурсов «Бюджет для граждан», «Открытый бюджет».
В 2022 году постановлением Администрации города Когалыма от 28.04.2022 №999 был утвержден новый состав общественного совета при Администрации города Когалыма в сфере управления муниципальными финансами.
