О валютном регулировании и валютном контроле

Новости города Новости округа Пресс-релизы

Дата размещения: 10 марта 2017

Обязанность информировать об открытии и закрытии зарубежных счетов и вкладов введена законом от 10.12.2003 года № 173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле". Согласно закону, резидент уведомляет налоговый орган об открытии (закрытии) счетов (вкладов) и об изменении реквизитов счетов в банках, расположенных за пределами территории Российской Федерации (пункт 2 статьи 12 Закона N 173-ФЗ). Уведомление подается не позднее одного месяца со дня открытия (закрытия) счета или изменения реквизитов. Форма уведомления утверждена Приказом ФНС России от 21.09.2010 № ММВ-7-6/457@. В закон были внесены изменения, дополнившие перечень обязанностей физических лиц. Теперь им в обязанность вменяется также раскрытие всей информации о поступлении и расходовании средств на счетах. Получится ли утаить информацию о вкладах (счетах)? В рамках сдачи отчетности может выясниться, что гражданин имеет зарубежные банковские счета и вклады уже в течение длительного времени. Таким образом, предоставление отчета по новым правилам будет чревато для многих налогоплательщиков печальными последствиями. Налоговые органы узнают о счетах и применят штрафные санкции за неуведомление об их открытии. Однако, это не означает, что гражданам имеет смысл и дальше утаивать от государства эту информацию. Чем дольше сведения об открытии счетов остаются нераскрытыми, тем строже штрафные санкции, налагаемые на вкладчиков. Причем налоговые органы могут узнать о счетах самостоятельно. Напомним, штрафы за утаивание информации о счетах установлены Ко АП РФ. Закон предусматривает штрафы, как за неуведомление об открытии счетов, так и за не предоставление отчетности о движении денежных средств.