Версия для слабовидящих
2024
Отчет о результатах деятельности Комитета финансов Администрации города Когалыма за 2024 год
Комитет финансов Администрации города Когалыма (далее - Комитет финансов) является муниципальным казенным учреждением, выполняющим функции органа местного самоуправления муниципального образования Ханты-Мансийского автономного округа - Югры городской округ город Когалым (далее - город Когалым) по реализации финансовой, бюджетной, налоговой политики города Когалыма, в пределах полномочий, установленных действующим законодательством Российской Федерации.
Комитет финансов является финансовым органом города Когалыма со всеми полномочиями, установленными Бюджетным и Налоговым кодексами Российской Федерации и принимаемыми в соответствии с ними нормативными правовыми актами, регулирующими бюджетные и налоговые правоотношения. Комитет финансов обладает правами юридического лица.
Комитет финансов осуществляет свою деятельность в соответствии с Положением о Комитете финансов, утвержденным Решением Думы города Когалыма от 25.02.2010 №476-ГД.
Комитет финансов возглавляет председатель Комитета финансов, назначаемый на должность и освобождаемый от должности главой города, в порядке, установленном законодательством Российской Федерации, нормативными правовыми актами Ханты-Мансийского автономного округа - Югры, муниципальными правовыми актами города Когалыма.
Председатель осуществляет общее руководство деятельностью Комитета финансов. Председатель Комитета финансов имеет одного заместителя. В подчинении у председателя пять отделов:
1) Отдел планирования и финансирования расходов отраслей социальной сферы;
2) Отдел планирования и финансирования расходов органов местного самоуправления и иных вопросов местного значения;
3) Отдел сводного бюджетного планирования;
4) Отдел муниципального казначейства;
5) Отдел сводной отчетности.
Согласно штатному расписанию в Комитете финансов работают 26 человек.
В своей деятельности Комитет финансов руководствуется Конституцией Российской Федерации, Бюджетным кодексом Российской Федерации, Налоговым кодексом Российской Федерации, нормативными актами Министерства финансов Российской Федерации, иным законодательством Российской Федерации, нормативными правовыми актами Ханты-Мансийского автономного округа – Югры, Уставом города Когалыма, иными муниципальными правовыми актами города Когалыма, а также Положением о Комитете финансов.
Бюджетная политика города Когалыма в 2024 году осуществлялась на принципах обеспечения устойчивости и сбалансированности бюджетной системы города Когалыма, в условиях изменений налогового и бюджетного законодательства.
Утверждённый решением Думы города Когалыма от 13.12.2023 №350-ГД бюджет города Когалыма (далее - бюджет города) на 2024 год по доходам составил 6 483 061,9 тыс. рублей. С учётом всех принятых изменений уточнённый бюджет города Когалыма на 2024 год по доходам составил 8 735 957,4 тыс. рублей, что на 2 252 895,5 тыс. рублей выше первоначально утверждённого плана. В структуре доходов бюджета города наибольший удельный вес приходиться на безвозмездные поступления и налоговые доходы. Неналоговые доходы занимают 4,7 % доходной части бюджета города.
Исполнение бюджета города по доходам за 2024 год составило 8 713 003,5 тыс. рублей или 99,7% от уточнённого годового плана.
По сравнению с 2023 годом поступления доходов бюджета в 2024 году увеличились на 10,7%, что обусловлено:
- ростом налогооблагаемой базы по налогу на доходы физических лиц и налогам на совокупный доход;
- ростом доходов от продажи квартир, муниципального имущества и земельных участков;
- увеличением объёмов дотации на поддержку мер по обеспечению сбалансированности бюджетов, выделением средств на реализацию социально значимых объектов из бюджета города Москвы (благоустройство парка Первопроходцев).
В целях увеличения доходной части бюджета города и оптимизации расходов, постановлением Администрации города Когалыма от 18.03.2024 №496 был утверждён план мероприятий по росту доходов, оптимизации расходов и сокращению муниципального долга бюджета города Когалыма на 2024-2026 годы (далее – План мероприятий).
Эффект от реализации Плана мероприятий в части роста доходов бюджета города составил 101,9 млн. рублей. Бюджетный эффект получен от реализации следующих мероприятий:
-оптимизации работы по вовлечению земель в оборот и их реализации;
-проведение мероприятий, направленных на погашение просроченной дебиторской задолженности по поступлениям неналоговых доходов;
-выявление объектов недвижимого имущества, которые признаются объектами налогообложения, в отношении которых налоговая база определяется как кадастровая стоимость;
-создания условий для стимулирования малого и среднего предпринимательства;
-увеличения доходов от проведения мероприятий по размещению нестационарных торговых объектов;
-организации работы с гаражными товариществами по оформлению в собственность гаражей;
-увеличения поступлений от административных штрафов и выдачи разрешений на установку рекламных конструкций;
-увеличения безвозмездных поступлений (добровольных пожертвований) от физических и юридических лиц в бюджет города Когалыма.
В 2024 году проведена оценка эффективности 22 налоговых расходов бюджета города за 2023 год, 8 из которых обусловлены пониженными ставками и 14 - льготами.
В результате проведённой оценки эффективности предоставленных налоговых расходов, действующие налоговые льготы и пониженные ставки, в целях повышения инвестиционной привлекательности, роста численности занятых в сфере малого и среднего предпринимательства, роста субъектов социально ориентированных некоммерческих организация и повышения качества жизни отдельных категорий граждан, нуждающихся в социальной поддержке, предложены к дальнейшему применению.
Общий объём расходов бюджета города в 2024 году составил 7 466 942,5 тыс. рублей. В сравнении с 2023 годом расходы бюджета города выросли на 1,9%.
Социально значимые расходные обязательства, относящиеся к полномочиям органов местного самоуправления по вопросам местного значения, предусмотренные в бюджете города, за 2024 год исполнены своевременно и в полном объёме.
Расходы на социальную сферу за 2024 год составили 4 940 998,6 тыс. руб. К аналогичным расходам 2023 года (4 209 668,1 тыс. рублей) расходы выросли на 17,4 %, что связано с увеличением объёма произведённых в 2024 году расходов на строительство средней общеобразовательной школы в городе Когалыме.
Объём бюджетных инвестиций за 2024 год составил 1 036 971,3 тыс. рублей. К аналогичным расходам 2023 года (1 627 097, 8 тыс. рублей) расходы снизились на 36,3 %, что связано с объёмами предоставленной в 2023 году субсидии из бюджета автономного округа на приобретение жилых помещений.
В 2024 году бюджет города был сформирован на основе 19 муниципальных программ, расходы на их реализацию составили 99,3% от общего объёма расходов бюджета города, что позволяет положительно оценить исполнение бюджета города с позиции финансовых и целевых показателей социально-экономического развития.
Согласно Плана мероприятий расходы бюджета города в 2024 году оптимизированы на 140,2 млн. рублей.
Бюджетный эффект от оптимизации расходов, получен в результате проведения следующих мероприятий:
-сокращения расходов за счёт оптимизации расходов на муниципальные закупки;
-передачи муниципальных услуг (работ) юридическим лицам, в том числе НКО, и индивидуальным предпринимателям, в том числе социальному предпринимательству;
-передачи имущества немуниципальным организациям для оказания услуг населению;
-применение системы электронного документооборота «Дело» с обязательным использованием электронной подписи в Администрации города Когалыма и муниципальных учреждениях города;
-увеличения доходов от предоставления платных услуг;
-увеличения доходов бюджетных и автономных учреждений города Когалыма за счёт поступлений благотворительной помощи и добровольных пожертвований от юридических и физических лиц.
Повышению эффективности использования бюджетных средств способствует внедрение механизмов инициативного бюджетирования, обеспечение открытости бюджетного процесса и вовлечение в него граждан города Когалыма, расширение практики осуществления расходов бюджета на проектных принципах управления.
Победителями регионального конкурса инициативных проектов в 2024 году были признаны 4 проекта города Когалыма:
1) Развитие и популяризация зимних видов спорта;
2) Литературный сквер;
3) Книга в движении;
4) Одуванчиковое поле.
Победа инициативных проектов на региональном конкурсе в 2024 году способствовала привлечению в бюджет города Когалыма субсидии из бюджета автономного округа в размере 19 946,1 тыс. рублей.
По результатам исполнения бюджета города Когалыма за 2024 год сложился профицит в размере 1 246 061,0 тыс. руб.
Как и ранее, у городского округа отсутствует муниципальный долг, а также просроченная кредиторская задолженность по обязательствам, что свидетельствует о стабильности финансового положения.
Комитетом финансов Администрации города Когалыма в течение 2024 года осуществлялся финансовый контроль за операциями с бюджетными средствами главных распорядителей, распорядителей и получателей бюджетных средств соответствующих бюджетов. Кроме того, главными распорядителями средств бюджета города Когалыма осуществлялся внутренний финансовый контроль в пределах установленных полномочий.
Решением Думы города Когалыма от 22.05.2024 №394-ГД был утверждён годовой отчёт об исполнении бюджета города Когалыма за 2023 год.
Согласно сводной оценке качества организации и осуществления бюджетного процесса в городских округах и муниципальных районах Ханты-Мансийского автономного округа – Югры, проведённой в 2024 году Департаментом финансов автономного округа, по итогам 2023 года, город Когалым занял 2 место в рейтинге среди городских округов. Размер гранта из бюджета автономного округа составил 14 724,0 тыс. рублей.
В целях обеспечения прозрачности и открытости муниципальных финансов, повышения доступности и понятности информации о бюджете города Когалыма, в 2024 году была продолжена регулярная публикация информационных ресурсов «Бюджет для граждан», «Открытый бюджет».
По результатам оценки уровня открытости бюджетных данных и участия граждан в бюджетном процессе в городских округах и муниципальных районах Ханты-Мансийского автономного округа – Югры проведённой в 2024 году Департаментом финансов автономного округа, по итогам 2023 года город Когалым занял 3 место в рейтинге городских округов и муниципальных районов, городу присвоена категория «Очень высокий уровень открытости бюджетных данных».
Также в 2024 году было продолжено взаимодействие с общественным советом при Администрации города в сфере управления муниципальными финансами города Когалыма.
